R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Отчет о финансовых результатах (ф. 0409807) АО ГАЗПРОМБАНК

Данный отчет формируется только на квартальные даты: январь, апрель, июль, октябрь.
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Отчет о финансовых результатах (ф. 0409807)»

«Отчет о финансовых результатах (ф. 0409807)» формируется по данным формы 0409102 и позволяет получать достоверную информацию о финансовых результатах кредитной организации нарастающим итогом с начала года. Отчет формируется ежеквартально.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления Отчета о финансовых результатах (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У.

При составлении Отчета на 01.01.2016 года и более ранние даты используется Разработочная таблица и символы формы 0409102, применяемые до вступления в силу Положения о порядке определения доходов, расходов и прочего совокупного дохода кредитных организаций № 446-П от 22.12.2014г. При этом используются корректировки для обеспечения сопоставимости данных на протяжении любого анализируемого периода.

При формировании Отчета также используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

I. Существенные корректировки в Отчете о финансовых результатах на 01.04.2016г. и более поздние даты:

1. Доходы/расходы от применения встроенных производных инструментов, неотделяемых от основного договора (символы 25601, 45601), отражены в прочих операционных доходах/ операционных расходах соответственно.

2. Статья «Расходы на формирование (-)/Доходы от восстановления (+) резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам» в том числе включает изменение резервов на возможные потери по операциям кредитных организаций с резидентами офшорных зон.

3. Статья «Изменение резерва по прочим потерям» включает изменение резервов — оценочных обязательств некредитного характера (символы 293**, 485**), изменение резервов на возможные потери от активов, переданных в доверительное управление (символы 28201, 47301), изменение резервов по условным обязательствам кредитного характера (символы 28202, 47302), а также изменение резервов по другим активам, в том числе требованиям и обязательствам, не приносящим процентный доход (символы 28204, 47304)

II. Существенные корректировки в Отчете о финансовых результатах на 01.01.2016г и более ранние даты:

1. Доходы/Расходы от операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями (символы 12403, 22203), а также доходы/расходы от переоценки драгоценным металлов (символы 15103, 24103) отражены в статье «Чистые доходы от операций с драгоценными металлами». Соответственно, данные символы не используются для расчета Прочих операционных доходов. (операционных расходов).

2. Статья «Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток» рассчитывается по символам 16101, 25101 «Доходы/Расходы по производным финансовым инструментам».

3. Статья «Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи» рассчитывается по символам 15101, 24101 «Положительная/Отрицательная переоценка ценных бумаг».

4. Статья «Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения» рассчитывается по символам 131**, 231** «Доходы/Расходы от операций с ценными бумагами, кроме процентов, дивидендов и переоценки».

5. Статья «Расходы на формирование (-)/Доходы от восстановления (+) резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам» рассчитывается по символам 16305, 25302 «Доходы от восстановления/Расходы на отчисление в резервы на возможные потери, кроме резервов — оценочных обязательств некредитного характера» за минусом изменения резервов по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи и удерживаемым до погашения. В свою очередь, изменение резервов по ценным бумагам рассчитывается как изменение с начала года остатков на балансовых счетах по отражению соответствующих резервов.

6. Статья «Изменение резервов по прочим потерям» рассчитывается по символам 17307, 27309 «Доходы от восстановления/ расходы на отчисление сумм резервов — оценочных обязательств некредитного характера».

Скрыть

№ 354 АО ГАЗПРОМБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.01.2018
Отчет о финансовых результатах (прибылях и убытках)
Раздел 1. О прибылях и убытках
Процентные доходы всего, в том числе:376 378 189
от размещения средств в кредитных организациях16 122 065
от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями321 256 476
от оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)0
от вложений в ценные бумаги38 999 648
Процентные расходы всего, в том числе:237 642 976
по привлеченным средствам кредитных организаций10 054 239
по привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями215 423 580
по выпущенным долговым обязательствам12 165 157
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)138 735 213
Расходы на формирование (-)/Доходы от восстановления (+) резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам22 452 247
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери161 187 460
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток-13 561 371
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток-355 042
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи-3 781 730
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения8 739
Чистые доходы от операций с иностранной валютой-15 022 601
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты17 350 208
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами294 824
Доходы от участия в капитале других юридических лиц3 957 529
Комиссионные доходы24 153 498
Комиссионные расходы11 201 547
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи2 630 125
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения-397 386
Изменение резерва по прочим потерям-3 827 968
Прочие операционные доходы10 665 130
Чистые доходы (расходы)172 099 868
Операционные расходы118 811 485
Прибыль (убыток) до налогообложения53 288 383
Возмещение (расход) по налогам12 483 147
Прибыль (убыток) от продолжающейся деятельности40 886 783
Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности-81 547
Прибыль (убыток) за отчетный период / Прибыль (убыток) после налогообложения40 805 236
Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе:
распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов
отчисления на формирование и пополнение резервного фонда
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период
Раздел 2. О прочем совокупном доходе
Прибыль (убыток) за отчетный период40 805 236
Прочий совокупный доход (убыток)
Статьи, которые не переклассифицируются в прибыль или убыток, всего, в том числе:-23
изменение фонда переоценки основных средств-23
изменение фонда переоценки обязательств (требований) по пенсионному обеспечению работников по программам с установленными выплатами0
Налог на прибыль, относящийся к статьям, которые не могут быть переклассифицированы в прибыль или убыток0
Прочий совокупный доход (убыток), который не может быть переклассифицирован в прибыль или убыток, за вычетом налога на прибыль-23
Статьи, которые могут быть переклассифицированы в прибыль или убыток, всего, в том числе:-28 301
изменение фонда переоценки финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи-28 301
изменение фонда хеджирования денежных потоков0
Налог на прибыль, относящийся к статьям, которые могут быть переклассифицированы в прибыль или убыток-26 160
Прочий совокупный доход (убыток), который может быть переклассифицирован в прибыль или убыток, за вычетом налога на прибыль-2 141
Прочий совокупный доход (убыток) за вычетом налога на прибыль-2 164
Финансовый результат за отчетный период40 803 072
Карта сайта

«При использовании любых материалов сайта в научно-исследовательских, дипломных работах, аналитических материалах, их копировании и распространении, а также при размещении материалов сайта в сети Интернет ссылка на risk-monitoring.ru обязательна»

© Copyright 2015 — 2018