R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Отчет о финансовых результатах (ф. 0409807) АО ГАЗПРОМБАНК

Данный отчет формируется только на квартальные даты: январь, апрель, июль, октябрь.
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Отчет о финансовых результатах (ф. 0409807)»

«Отчет о финансовых результатах (ф. 0409807)» формируется по данным формы 0409102 и позволяет получать достоверную информацию о финансовых результатах кредитной организации нарастающим итогом с начала года. Отчет формируется ежеквартально.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления Отчета о финансовых результатах (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У.

При составлении Отчета на 01.01.2016 года и более ранние даты используется Разработочная таблица и символы формы 0409102, применяемые до вступления в силу Положения о порядке определения доходов, расходов и прочего совокупного дохода кредитных организаций № 446-П от 22.12.2014г. При этом используются корректировки для обеспечения сопоставимости данных на протяжении любого анализируемого периода.

При формировании Отчета также используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

I. Существенные корректировки в Отчете о финансовых результатах на 01.04.2016г. и более поздние даты:

1. Доходы/расходы от применения встроенных производных инструментов, неотделяемых от основного договора (символы 25601, 45601), отражены в прочих операционных доходах/ операционных расходах соответственно.

2. Статья «Расходы на формирование (-)/Доходы от восстановления (+) резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам» в том числе включает изменение резервов на возможные потери по операциям кредитных организаций с резидентами офшорных зон.

3. Статья «Изменение резерва по прочим потерям» включает изменение резервов — оценочных обязательств некредитного характера (символы 293**, 485**), изменение резервов на возможные потери от активов, переданных в доверительное управление (символы 28201, 47301), изменение резервов по условным обязательствам кредитного характера (символы 28202, 47302), а также изменение резервов по другим активам, в том числе требованиям и обязательствам, не приносящим процентный доход (символы 28204, 47304)

II. Существенные корректировки в Отчете о финансовых результатах на 01.01.2016г и более ранние даты:

1. Доходы/Расходы от операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями (символы 12403, 22203), а также доходы/расходы от переоценки драгоценным металлов (символы 15103, 24103) отражены в статье «Чистые доходы от операций с драгоценными металлами». Соответственно, данные символы не используются для расчета Прочих операционных доходов. (операционных расходов).

2. Статья «Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток» рассчитывается по символам 16101, 25101 «Доходы/Расходы по производным финансовым инструментам».

3. Статья «Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи» рассчитывается по символам 15101, 24101 «Положительная/Отрицательная переоценка ценных бумаг».

4. Статья «Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения» рассчитывается по символам 131**, 231** «Доходы/Расходы от операций с ценными бумагами, кроме процентов, дивидендов и переоценки».

5. Статья «Расходы на формирование (-)/Доходы от восстановления (+) резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам» рассчитывается по символам 16305, 25302 «Доходы от восстановления/Расходы на отчисление в резервы на возможные потери, кроме резервов — оценочных обязательств некредитного характера» за минусом изменения резервов по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи и удерживаемым до погашения. В свою очередь, изменение резервов по ценным бумагам рассчитывается как изменение с начала года остатков на балансовых счетах по отражению соответствующих резервов.

6. Статья «Изменение резервов по прочим потерям» рассчитывается по символам 17307, 27309 «Доходы от восстановления/ расходы на отчисление сумм резервов — оценочных обязательств некредитного характера».

Скрыть

№ 354 АО ГАЗПРОМБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.01.2019
Отчет о финансовых результатах (прибылях и убытках)
Раздел 1. О прибылях и убытках
Процентные доходы всего, в том числе:382 520 210
от размещения средств в кредитных организациях26 805 826
от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями321 846 041
от оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)0
от вложений в ценные бумаги33 868 343
Процентные расходы всего, в том числе:240 487 300
по привлеченным средствам кредитных организаций9 006 919
по привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями215 868 905
по выпущенным долговым обязательствам15 611 476
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)142 032 910
Расходы на формирование (-)/Доходы от восстановления (+) резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам-41 129 816
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери100 903 094
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток3 953 735
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток667 005
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи-3 530 194
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения0
Чистые доходы от операций с иностранной валютой22 063 158
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-45 073 463
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами1 734 963
Доходы от участия в капитале других юридических лиц3 048 931
Комиссионные доходы28 486 375
Комиссионные расходы13 276 676
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи10 282 149
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения243 594
Изменение резерва по прочим потерям2 421 234
Прочие операционные доходы29 385 539
Чистые доходы (расходы)141 309 444
Операционные расходы106 806 804
Прибыль (убыток) до налогообложения34 502 640
Возмещение (расход) по налогам12 923 312
Прибыль (убыток) от продолжающейся деятельности21 623 617
Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности-44 289
Прибыль (убыток) за отчетный период / Прибыль (убыток) после налогообложения21 579 328
Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе:
распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов
отчисления на формирование и пополнение резервного фонда
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период
Раздел 2. О прочем совокупном доходе
Прибыль (убыток) за отчетный период21 579 328
Прочий совокупный доход (убыток)
Статьи, которые не переклассифицируются в прибыль или убыток, всего, в том числе:-2 333
изменение фонда переоценки основных средств-2 333
изменение фонда переоценки обязательств (требований) по пенсионному обеспечению работников по программам с установленными выплатами0
Налог на прибыль, относящийся к статьям, которые не могут быть переклассифицированы в прибыль или убыток0
Прочий совокупный доход (убыток), который не может быть переклассифицирован в прибыль или убыток, за вычетом налога на прибыль-2 333
Статьи, которые могут быть переклассифицированы в прибыль или убыток, всего, в том числе:-1 161 901
изменение фонда переоценки финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи-1 161 901
изменение фонда хеджирования денежных потоков0
Налог на прибыль, относящийся к статьям, которые могут быть переклассифицированы в прибыль или убыток-223 444
Прочий совокупный доход (убыток), который может быть переклассифицирован в прибыль или убыток, за вычетом налога на прибыль-938 457
Прочий совокупный доход (убыток) за вычетом налога на прибыль-940 790
Финансовый результат за отчетный период20 638 538