R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Отчет о финансовых результатах (ф. 0409807) ПАО СЕЛЬМАШБАНК

Данный отчет формируется только на квартальные даты: январь, апрель, июль, октябрь.
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Отчет о финансовых результатах (ф. 0409807)»

«Отчет о финансовых результатах (ф. 0409807)» формируется по данным формы 0409102 и позволяет получать достоверную информацию о финансовых результатах кредитной организации нарастающим итогом с начала года. Отчет формируется ежеквартально.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления Отчета о финансовых результатах (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У.

При составлении Отчета на 01.01.2016 года и более ранние даты используется Разработочная таблица и символы формы 0409102, применяемые до вступления в силу Положения о порядке определения доходов, расходов и прочего совокупного дохода кредитных организаций № 446-П от 22.12.2014г. При этом используются корректировки для обеспечения сопоставимости данных на протяжении любого анализируемого периода.

При формировании Отчета также используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

I. Существенные корректировки в Отчете о финансовых результатах на 01.04.2016г. и более поздние даты:

1. Доходы/расходы от применения встроенных производных инструментов, неотделяемых от основного договора (символы 25601, 45601), отражены в прочих операционных доходах/ операционных расходах соответственно.

2. Статья «Расходы на формирование (-)/Доходы от восстановления (+) резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам» в том числе включает изменение резервов на возможные потери по операциям кредитных организаций с резидентами офшорных зон.

3. Статья «Изменение резерва по прочим потерям» включает изменение резервов — оценочных обязательств некредитного характера (символы 293**, 485**), изменение резервов на возможные потери от активов, переданных в доверительное управление (символы 28201, 47301), изменение резервов по условным обязательствам кредитного характера (символы 28202, 47302), а также изменение резервов по другим активам, в том числе требованиям и обязательствам, не приносящим процентный доход (символы 28204, 47304)

II. Существенные корректировки в Отчете о финансовых результатах на 01.01.2016г и более ранние даты:

1. Доходы/Расходы от операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями (символы 12403, 22203), а также доходы/расходы от переоценки драгоценным металлов (символы 15103, 24103) отражены в статье «Чистые доходы от операций с драгоценными металлами». Соответственно, данные символы не используются для расчета Прочих операционных доходов. (операционных расходов).

2. Статья «Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток» рассчитывается по символам 16101, 25101 «Доходы/Расходы по производным финансовым инструментам».

3. Статья «Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи» рассчитывается по символам 15101, 24101 «Положительная/Отрицательная переоценка ценных бумаг».

4. Статья «Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения» рассчитывается по символам 131**, 231** «Доходы/Расходы от операций с ценными бумагами, кроме процентов, дивидендов и переоценки».

5. Статья «Расходы на формирование (-)/Доходы от восстановления (+) резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам» рассчитывается по символам 16305, 25302 «Доходы от восстановления/Расходы на отчисление в резервы на возможные потери, кроме резервов — оценочных обязательств некредитного характера» за минусом изменения резервов по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи и удерживаемым до погашения. В свою очередь, изменение резервов по ценным бумагам рассчитывается как изменение с начала года остатков на балансовых счетах по отражению соответствующих резервов.

6. Статья «Изменение резервов по прочим потерям» рассчитывается по символам 17307, 27309 «Доходы от восстановления/ расходы на отчисление сумм резервов — оценочных обязательств некредитного характера».

Скрыть

№ 106 ПАО СЕЛЬМАШБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.04.2018
Отчет о финансовых результатах (прибылях и убытках)
Раздел 1. О прибылях и убытках
Процентные доходы всего, в том числе:41 686
от размещения средств в кредитных организациях30 759
от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями10 927
от оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)0
от вложений в ценные бумаги0
Процентные расходы всего, в том числе:20 990
по привлеченным средствам кредитных организаций0
по привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями20 990
по выпущенным долговым обязательствам0
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)20 696
Расходы на формирование (-)/Доходы от восстановления (+) резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам4 711
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери25 407
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи0
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения0
Чистые доходы от операций с иностранной валютой2 508
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-412
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами14
Доходы от участия в капитале других юридических лиц0
Комиссионные доходы4 765
Комиссионные расходы1 722
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи0
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения0
Изменение резерва по прочим потерям126
Прочие операционные доходы1 048
Чистые доходы (расходы)31 734
Операционные расходы21 415
Прибыль (убыток) до налогообложения10 319
Возмещение (расход) по налогам6 088
Прибыль (убыток) от продолжающейся деятельности4 231
Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности0
Прибыль (убыток) за отчетный период / Прибыль (убыток) после налогообложения4 231
Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе:
распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов
отчисления на формирование и пополнение резервного фонда
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период
Раздел 2. О прочем совокупном доходе
Прибыль (убыток) за отчетный период4 231
Прочий совокупный доход (убыток)
Статьи, которые не переклассифицируются в прибыль или убыток, всего, в том числе:0
изменение фонда переоценки основных средств0
изменение фонда переоценки обязательств (требований) по пенсионному обеспечению работников по программам с установленными выплатами0
Налог на прибыль, относящийся к статьям, которые не могут быть переклассифицированы в прибыль или убыток0
Прочий совокупный доход (убыток), который не может быть переклассифицирован в прибыль или убыток, за вычетом налога на прибыль0
Статьи, которые могут быть переклассифицированы в прибыль или убыток, всего, в том числе:0
изменение фонда переоценки финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи0
изменение фонда хеджирования денежных потоков0
Налог на прибыль, относящийся к статьям, которые могут быть переклассифицированы в прибыль или убыток0
Прочий совокупный доход (убыток), который может быть переклассифицирован в прибыль или убыток, за вычетом налога на прибыль0
Прочий совокупный доход (убыток) за вычетом налога на прибыль0
Финансовый результат за отчетный период4 231
Карта сайта

«При использовании любых материалов сайта в научно-исследовательских, дипломных работах, аналитических материалах, их копировании и распространении, а также при размещении материалов сайта в сети Интернет ссылка на risk-monitoring.ru обязательна»

© Copyright 2015 — 2018