R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Отчет о финансовых результатах (ф. 0409807) ОАО СТРОЙКРЕДИТ

Данный отчет формируется только на квартальные даты: январь, апрель, июль, октябрь.
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Отчет о финансовых результатах (ф. 0409807)»

«Отчет о финансовых результатах (ф. 0409807)» формируется по данным формы 0409102 и позволяет получать достоверную информацию о финансовых результатах кредитной организации нарастающим итогом с начала года. Отчет формируется ежеквартально.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления Отчета о финансовых результатах (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У.

При составлении Отчета на 01.01.2016 года и более ранние даты используется Разработочная таблица и символы формы 0409102, применяемые до вступления в силу Положения о порядке определения доходов, расходов и прочего совокупного дохода кредитных организаций № 446-П от 22.12.2014г. При этом используются корректировки для обеспечения сопоставимости данных на протяжении любого анализируемого периода.

При формировании Отчета также используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

I. Существенные корректировки в Отчете о финансовых результатах на 01.04.2016г. и более поздние даты:

1. Доходы/расходы от применения встроенных производных инструментов, неотделяемых от основного договора (символы 25601, 45601), отражены в прочих операционных доходах/ операционных расходах соответственно.

2. Статья «Расходы на формирование (-)/Доходы от восстановления (+) резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам» в том числе включает изменение резервов на возможные потери по операциям кредитных организаций с резидентами офшорных зон.

3. Статья «Изменение резерва по прочим потерям» включает изменение резервов — оценочных обязательств некредитного характера (символы 293**, 485**), изменение резервов на возможные потери от активов, переданных в доверительное управление (символы 28201, 47301), изменение резервов по условным обязательствам кредитного характера (символы 28202, 47302), а также изменение резервов по другим активам, в том числе требованиям и обязательствам, не приносящим процентный доход (символы 28204, 47304)

II. Существенные корректировки в Отчете о финансовых результатах на 01.01.2016г и более ранние даты:

1. Доходы/Расходы от операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями (символы 12403, 22203), а также доходы/расходы от переоценки драгоценным металлов (символы 15103, 24103) отражены в статье «Чистые доходы от операций с драгоценными металлами». Соответственно, данные символы не используются для расчета Прочих операционных доходов. (операционных расходов).

2. Статья «Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток» рассчитывается по символам 16101, 25101 «Доходы/Расходы по производным финансовым инструментам».

3. Статья «Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи» рассчитывается по символам 15101, 24101 «Положительная/Отрицательная переоценка ценных бумаг».

4. Статья «Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения» рассчитывается по символам 131**, 231** «Доходы/Расходы от операций с ценными бумагами, кроме процентов, дивидендов и переоценки».

5. Статья «Расходы на формирование (-)/Доходы от восстановления (+) резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам» рассчитывается по символам 16305, 25302 «Доходы от восстановления/Расходы на отчисление в резервы на возможные потери, кроме резервов — оценочных обязательств некредитного характера» за минусом изменения резервов по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи и удерживаемым до погашения. В свою очередь, изменение резервов по ценным бумагам рассчитывается как изменение с начала года остатков на балансовых счетах по отражению соответствующих резервов.

6. Статья «Изменение резервов по прочим потерям» рассчитывается по символам 17307, 27309 «Доходы от восстановления/ расходы на отчисление сумм резервов — оценочных обязательств некредитного характера».

Скрыть

№ 18 ОАО СТРОЙКРЕДИТ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.01.2014
Отчет о финансовых результатах (прибылях и убытках)
Раздел 1. О прибылях и убытках
Процентные доходы всего, в том числе:1 526 448
от размещения средств в кредитных организациях7 561
от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями1 416 666
от оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)0
от вложений в ценные бумаги102 221
Процентные расходы всего, в том числе:1 607 495
по привлеченным средствам кредитных организаций8 383
по привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями1 463 045
по выпущенным долговым обязательствам136 067
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)-81 047
Расходы на формирование (-)/Доходы от восстановления (+) резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам-544 187
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери-625 234
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток-32 964
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи1 767 039
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения-67 203
Чистые доходы от операций с иностранной валютой21 104
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-23 172
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами0
Доходы от участия в капитале других юридических лиц23 243
Комиссионные доходы259 140
Комиссионные расходы52 923
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи33 085
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения0
Изменение резерва по прочим потерям40 000
Прочие операционные доходы18 042
Чистые доходы (расходы)1 360 157
Операционные расходы1 281 218
Прибыль (убыток) до налогообложения78 939
Возмещение (расход) по налогам47 096
Прибыль (убыток) от продолжающейся деятельности
Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности
Прибыль (убыток) за отчетный период / Прибыль (убыток) после налогообложения31 843
Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе:0
распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов0
отчисления на формирование и пополнение резервного фонда0
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период31 843
Раздел 2. О прочем совокупном доходе
Прибыль (убыток) за отчетный период
Прочий совокупный доход (убыток)
Статьи, которые не переклассифицируются в прибыль или убыток, всего, в том числе:
изменение фонда переоценки основных средств
изменение фонда переоценки обязательств (требований) по пенсионному обеспечению работников по программам с установленными выплатами
Налог на прибыль, относящийся к статьям, которые не могут быть переклассифицированы в прибыль или убыток
Прочий совокупный доход (убыток), который не может быть переклассифицирован в прибыль или убыток, за вычетом налога на прибыль
Статьи, которые могут быть переклассифицированы в прибыль или убыток, всего, в том числе:
изменение фонда переоценки финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи
изменение фонда хеджирования денежных потоков
Налог на прибыль, относящийся к статьям, которые могут быть переклассифицированы в прибыль или убыток
Прочий совокупный доход (убыток), который может быть переклассифицирован в прибыль или убыток, за вычетом налога на прибыль
Прочий совокупный доход (убыток) за вычетом налога на прибыль
Финансовый результат за отчетный период