R - M

Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО АЛЕКСАНДРОВСКИЙ

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 53 ПАО АЛЕКСАНДРОВСКИЙ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.02.2019
Активы
Денежные средства252 011
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации568 719
в т.ч. обязательные резервы103 509
Средства в кредитных организациях96 895
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток7 789 849
Чистая ссудная задолженность7 712 047
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций0
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам3
Отложенный налоговый актив252 138
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы1 177 104
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи447 811
Прочие активы347 061
Всего активов18 643 638
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций4 640 380
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями11 697 201
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей7 933 336
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства372 602
Обязательства по налогам и сборам3 272
Отложенное налоговое обязательство100 060
Прочие обязательства101 137
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям120 516
Всего обязательств17 035 168
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)204 618
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход468 762
Резервный фонд31 006
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство400 288
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет1 083 791
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период75 713
Всего источников собственных средств2 264 178
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации3 403 247
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства518 796
Условные обязательства некредитного характера442 006