Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО АЛЕКСАНДРОВСКИЙ

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 53 ПАО АЛЕКСАНДРОВСКИЙ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.08.2021
Активы
Денежные средства362 307
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации541 164
в т.ч. обязательные резервы108 202
Средства в кредитных организациях265 941
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток3 991 421
Чистая ссудная задолженность7 302 697
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход0
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)3 342 386
Инвестиции в дочерние и зависимые организации0
Требования по налогам и сборам0
Отложенный налоговый актив279 224
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы1 221 711
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи355 407
Прочие активы141 779
Всего активов17 804 037
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций1 830 457
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями13 031 343
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей8 184 830
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток1 557
Выпущенные долговые обязательства349 702
Обязательства по налогам и сборам2 670
Отложенное налоговое обязательство131 900
Прочие обязательства112 645
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям15 422
Всего обязательств15 475 696
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)204 618
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход468 762
Резервный фонд31 006
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство328 292
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки0
Неиспользованная прибыль (убыток)1 295 663
Всего источников собственных средств2 328 341
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации2 204 197
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства112 952
Условные обязательства некредитного характера5 111