Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО АНКОР БАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 889 АО АНКОР БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.02.2017
Активы
Денежные средства68 485
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации155 667
в т.ч. обязательные резервы107 635
Средства в кредитных организациях17 179
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Чистая ссудная задолженность4 219 967
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход1 433 751
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)0
Инвестиции в дочерние и зависимые организации389 771
Требования по налогам и сборам36
Отложенный налоговый актив0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы678 763
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи419 903
Прочие активы1 191 817
Всего активов8 575 339
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации84 000
Средства кредитных организаций418 597
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями6 321 032
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей5 352 538
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства0
Обязательства по налогам и сборам3 917
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства43 580
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям245 194
Всего обязательств7 116 320
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)521 001
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход24 295
Резервный фонд23 500
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-39 567
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство169 424
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)463 741
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки0
Неиспользованная прибыль (убыток)296 625
Всего источников собственных средств1 459 019
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации173 109
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства2 444 072
Условные обязательства некредитного характера0