Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ООО АВЕРС

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 415 ООО АВЕРС

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.03.2021
Активы
Денежные средства735 875
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации5 046 797
в т.ч. обязательные резервы962 520
Средства в кредитных организациях5 290 728
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Чистая ссудная задолженность66 435 634
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход4 738 119
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)35 537 567
Инвестиции в дочерние и зависимые организации0
Требования по налогам и сборам10 630
Отложенный налоговый актив186 525
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы461 657
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи79 217
Прочие активы731 709
Всего активов119 254 458
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций97 000
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями93 224 950
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей35 422 314
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства8 188
Обязательства по налогам и сборам48 592
Отложенное налоговое обязательство198 858
Прочие обязательства306 099
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям68 348
Всего обязательств93 952 035
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)15 100 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд1 314 593
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)48 156
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство-17 570
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки4 970
Неиспользованная прибыль (убыток)8 852 274
Всего источников собственных средств25 302 423
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации36 291 508
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства880 056
Условные обязательства некредитного характера0