Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ООО АВЕРС

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 415 ООО АВЕРС

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.11.2021
Активы
Денежные средства775 846
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации2 218 157
в т.ч. обязательные резервы1 042 947
Средства в кредитных организациях994 380
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Чистая ссудная задолженность89 437 214
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход6 542 025
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)44 667 933
Инвестиции в дочерние и зависимые организации0
Требования по налогам и сборам10 630
Отложенный налоговый актив188 224
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы425 418
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи75 054
Прочие активы265 505
Всего активов145 600 386
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций48 400
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями119 719 760
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей58 123 771
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток11 886
Выпущенные долговые обязательства3 526
Обязательства по налогам и сборам5 465
Отложенное налоговое обязательство199 173
Прочие обязательства266 890
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям54 236
Всего обязательств120 309 336
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)15 100 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд1 523 435
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-257 206
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки9 861
Неиспользованная прибыль (убыток)8 914 960
Всего источников собственных средств25 291 050
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации26 881 852
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства401 142
Условные обязательства некредитного характера0