Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ООО АВЕРС

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 415 ООО АВЕРС

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.02.2022
Активы
Денежные средства839 194
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации8 614 432
в т.ч. обязательные резервы1 225 984
Средства в кредитных организациях2 938 266
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Чистая ссудная задолженность66 958 152
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход8 732 514
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)45 306 499
Инвестиции в дочерние и зависимые организации0
Требования по налогам и сборам0
Отложенный налоговый актив310 378
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы509 295
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи73 057
Прочие активы1 195 585
Всего активов135 477 372
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций48 400
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями108 982 107
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей72 577 437
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток36 765
Выпущенные долговые обязательства3 891
Обязательства по налогам и сборам54 359
Отложенное налоговое обязательство317 857
Прочие обязательства322 112
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям46 516
Всего обязательств109 812 007
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)15 100 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд1 523 435
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-417 270
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки11 064
Неиспользованная прибыль (убыток)9 448 136
Всего источников собственных средств25 665 365
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации15 345 861
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства650 650
Условные обязательства некредитного характера0