Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ООО БАНК КАЗАНИ

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 708 ООО БАНК КАЗАНИ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.02.2022
Активы
Денежные средства1 489 205
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации388 277
в т.ч. обязательные резервы72 633
Средства в кредитных организациях245 376
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток679 757
Чистая ссудная задолженность8 911 443
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход0
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)0
Инвестиции в дочерние и зависимые организации0
Требования по налогам и сборам6 299
Отложенный налоговый актив0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы558 233
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи68 914
Прочие активы424 642
Всего активов12 772 146
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации190 651
Средства кредитных организаций31
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями10 325 022
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей4 955 564
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства0
Обязательства по налогам и сборам16 553
Отложенное налоговое обязательство45 098
Прочие обязательства260 512
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям84 724
Всего обязательств10 922 591
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)969 290
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд60 095
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство183 054
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки0
Неиспользованная прибыль (убыток)637 116
Всего источников собственных средств1 849 555
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации2 965 113
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства3 301 519
Условные обязательства некредитного характера0