R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО БЕСТ ЭФФОРТС БАНК

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 435 ПАО БЕСТ ЭФФОРТС БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.01.2019
Активы
Денежные средства25 017
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации150 856
в т.ч. обязательные резервы22 239
Средства в кредитных организациях20 842
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Чистая ссудная задолженность1 912 556
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи1 644 075
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций0
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам4 385
Отложенный налоговый актив3 474
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы97 509
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0
Прочие активы587 803
Всего активов4 446 517
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций481 212
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями2 687 104
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей34 601
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства0
Обязательства по налогам и сборам1 981
Отложенное налоговое обязательство66
Прочие обязательства153 082
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям25 762
Всего обязательств3 349 207
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)565 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход401 939
Резервный фонд58 639
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-9 784
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство-519
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет15 498
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период66 537
Всего источников собственных средств1 097 310
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации4 906 564
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства0
Условные обязательства некредитного характера0