R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО БЕСТ ЭФФОРТС БАНК

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 435 ПАО БЕСТ ЭФФОРТС БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.01.2018
Активы
Денежные средства50 197
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации548 753
в т.ч. обязательные резервы38 896
Средства в кредитных организациях118 352
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Чистая ссудная задолженность3 348 290
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи1 633 078
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций0
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам2 061
Отложенный налоговый актив2 406
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы124 740
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0
Прочие активы1 201 184
Всего активов7 029 061
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций2 236 746
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями3 387 999
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей40 638
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства0
Обязательства по налогам и сборам1 144
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства43 271
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям46 835
Всего обязательств5 715 995
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)565 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход401 939
Резервный фонд58 639
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-18
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет228 981
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период58 525
Всего источников собственных средств1 313 066
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации7 342 571
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства0
Условные обязательства некредитного характера0
Карта сайта

«При использовании любых материалов сайта в научно-исследовательских, дипломных работах, аналитических материалах, их копировании и распространении, а также при размещении материалов сайта в сети Интернет ссылка на risk-monitoring.ru обязательна»

© Copyright 2015 — 2018