R - M

Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО ЦЕНТРОКРЕДИТ

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 121 АО ЦЕНТРОКРЕДИТ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.02.2019
Активы
Денежные средства1 491 984
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации861 607
в т.ч. обязательные резервы152 083
Средства в кредитных организациях4 004 465
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток66 992 108
Чистая ссудная задолженность21 397 707
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи58
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций49
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам14 737
Отложенный налоговый актив0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы868 826
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0
Прочие активы1 575 452
Всего активов97 206 944
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций48 773 316
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями14 673 447
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей4 615 402
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства69 200
Обязательства по налогам и сборам6 028
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства495 184
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям1 347 219
Всего обязательств65 364 394
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)6 695 905
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд1 004 386
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-9
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет18 884 510
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период2 452 113
Всего источников собственных средств29 036 905
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации30 972 971
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства9 396 778
Условные обязательства некредитного характера0