Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО ЦЕНТРОКРЕДИТ

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 121 АО ЦЕНТРОКРЕДИТ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.02.2022
Активы
Денежные средства1 336 016
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации2 670 606
в т.ч. обязательные резервы171 394
Средства в кредитных организациях1 365 553
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток40 194 961
Чистая ссудная задолженность25 427 927
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход12
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)0
Инвестиции в дочерние и зависимые организации49
Требования по налогам и сборам1 593
Отложенный налоговый актив0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы642 829
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0
Прочие активы1 439 236
Всего активов73 078 782
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации2 902 865
Средства кредитных организаций14 640 377
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями16 942 792
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей4 686 431
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток198 861
Выпущенные долговые обязательства1 444 659
Обязательства по налогам и сборам210 236
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства772 877
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям2 239 124
Всего обязательств39 351 791
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)6 695 905
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд1 004 386
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-6
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки0
Неиспользованная прибыль (убыток)26 026 706
Всего источников собственных средств33 726 991
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации70 744 285
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства7 698 111
Условные обязательства некредитного характера0