R - M

Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО ЦЕНТРОКРЕДИТ

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

№ 121 АО ЦЕНТРОКРЕДИТ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.06.2019
Активы
Денежные средства1 431 228
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации873 242
в т.ч. обязательные резервы172 559
Средства в кредитных организациях4 632 848
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток70 459 359
Чистая ссудная задолженность22 232 615
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход9
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)0
Инвестиции в дочерние и зависимые организации49
Требования по налогам и сборам14 737
Отложенный налоговый актив0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы868 176
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0
Прочие активы957 589
Всего активов101 469 852
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций50 463 558
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями19 150 841
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей4 545 301
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток701
Выпущенные долговые обязательства337 531
Обязательства по налогам и сборам2 377
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства636 203
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям852 097
Всего обязательств71 443 308
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)6 695 905
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд1 004 386
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-9
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки0
Неиспользованная прибыль (убыток)22 326 262
Всего источников собственных средств30 026 544
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации34 419 017
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства9 374 895
Условные обязательства некредитного характера0