Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО ЧЕЛИНДБАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 485 ПАО ЧЕЛИНДБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.12.2021
Активы
Денежные средства2 714 360
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации1 572 578
в т.ч. обязательные резервы325 291
Средства в кредитных организациях633 658
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток468 090
Чистая ссудная задолженность33 555 105
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход6 588 273
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)9 170 721
Инвестиции в дочерние и зависимые организации21 123
Требования по налогам и сборам5 727
Отложенный налоговый актив63 083
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы1 823 649
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи46 341
Прочие активы606 664
Всего активов57 269 372
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации2 143 770
Средства кредитных организаций56 776
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями43 075 532
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей32 416 354
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства2 050
Обязательства по налогам и сборам2 262
Отложенное налоговое обязательство292 428
Прочие обязательства372 294
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям786 837
Всего обязательств46 731 949
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)808 575
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд808 575
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-198 181
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство1 234 599
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки12 087
Неиспользованная прибыль (убыток)7 871 768
Всего источников собственных средств10 537 423
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации7 403 308
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства5 293 693
Условные обязательства некредитного характера15 060