Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО ЧЕЛИНДБАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 485 ПАО ЧЕЛИНДБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.08.2021
Активы
Денежные средства2 842 030
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации1 561 486
в т.ч. обязательные резервы321 683
Средства в кредитных организациях573 363
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток479 771
Чистая ссудная задолженность30 963 214
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход6 919 579
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)9 283 071
Инвестиции в дочерние и зависимые организации21 126
Требования по налогам и сборам5 728
Отложенный налоговый актив159 625
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы1 787 227
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи33 179
Прочие активы626 656
Всего активов55 256 055
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации1 066 183
Средства кредитных организаций47 278
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями42 406 893
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей32 256 416
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства0
Обязательства по налогам и сборам16 017
Отложенное налоговое обязательство330 985
Прочие обязательства363 876
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям656 030
Всего обязательств44 887 262
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)808 575
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд808 575
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-8 034
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство1 207 000
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки12 407
Неиспользованная прибыль (убыток)7 540 270
Всего источников собственных средств10 368 793
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации5 729 834
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства3 667 727
Условные обязательства некредитного характера438