Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО ЧЕЛИНДБАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 485 ПАО ЧЕЛИНДБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.02.2022
Активы
Денежные средства2 823 486
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации1 712 850
в т.ч. обязательные резервы330 276
Средства в кредитных организациях418 905
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток470 661
Чистая ссудная задолженность34 320 785
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход6 435 960
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)9 180 116
Инвестиции в дочерние и зависимые организации21 125
Требования по налогам и сборам4 881
Отложенный налоговый актив63 084
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы1 855 952
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи44 937
Прочие активы612 808
Всего активов57 965 550
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации2 141 880
Средства кредитных организаций33 956
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями43 756 339
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей33 059 444
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства0
Обязательства по налогам и сборам10 372
Отложенное налоговое обязательство292 428
Прочие обязательства422 796
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям743 057
Всего обязательств47 400 828
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)808 575
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд808 575
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-302 759
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство1 234 593
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки13 601
Неиспользованная прибыль (убыток)8 002 137
Всего источников собственных средств10 564 722
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации6 606 269
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства4 825 704
Условные обязательства некредитного характера15 100