Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 493 ПАО ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.08.2021
Активы
Денежные средства2 011 698
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации1 552 835
в т.ч. обязательные резервы929 536
Средства в кредитных организациях1 990 445
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Чистая ссудная задолженность30 726 346
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход22 176 554
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)0
Инвестиции в дочерние и зависимые организации126 827
Требования по налогам и сборам31 539
Отложенный налоговый актив0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы1 653 079
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0
Прочие активы1 401 265
Всего активов61 670 588
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций18 757
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями46 161 367
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей31 580 031
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства3 275 280
Обязательства по налогам и сборам12 050
Отложенное налоговое обязательство135 052
Прочие обязательства338 658
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям513 894
Всего обязательств50 455 058
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)2 001 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд1 393 148
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)7 802
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство680 283
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки6 207
Неиспользованная прибыль (убыток)7 127 090
Всего источников собственных средств11 215 530
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации7 864 495
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства537 723
Условные обязательства некредитного характера54 847