Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО ДЕВОН-КРЕДИТ

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 1972 ПАО ДЕВОН-КРЕДИТ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.11.2019
Активы
Денежные средства1 189 668
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации1 248 114
в т.ч. обязательные резервы335 409
Средства в кредитных организациях8 631 646
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток44 726
Чистая ссудная задолженность21 932 707
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход345 940
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)0
Инвестиции в дочерние и зависимые организации2
Требования по налогам и сборам590
Отложенный налоговый актив0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы1 092 760
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи250 979
Прочие активы7 899
Всего активов34 745 031
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций500 000
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями29 571 817
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей23 593 469
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства5 595
Обязательства по налогам и сборам25 132
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства1 853 440
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям26 646
Всего обязательств31 982 630
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)900 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд135 000
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)202 486
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство214 631
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки0
Неиспользованная прибыль (убыток)1 310 284
Всего источников собственных средств2 762 401
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации990 471
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства19 731
Условные обязательства некредитного характера0