R - M

Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО ЭКСПРЕСС-КРЕДИТ

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 210 АО ЭКСПРЕСС-КРЕДИТ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.10.2016
Активы
Денежные средства115 286
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации404 164
в т.ч. обязательные резервы38 254
Средства в кредитных организациях51 263
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток16 343
Чистая ссудная задолженность3 316 842
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи170 687
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций0
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам16 771
Отложенный налоговый актив15 750
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы588 680
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи124 072
Прочие активы635 290
Всего активов5 455 148
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации23 465
Средства кредитных организаций123 956
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями4 325 781
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей3 425 541
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток424
Выпущенные долговые обязательства0
Обязательства по налогам и сборам389
Отложенное налоговое обязательство51 830
Прочие обязательства67 963
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям84 334
Всего обязательств4 678 142
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)563 263
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)2 663
Эмиссионный доход67 742
Резервный фонд28 163
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-1 828
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство7 360
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет207 594
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период-92 625
Всего источников собственных средств777 006
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации897 466
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства2 668 506
Условные обязательства некредитного характера10 596