R - M

Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО ЭНЕРГОБАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 67 ПАО ЭНЕРГОБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.02.2019
Активы
Денежные средства392 113
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации483 867
в т.ч. обязательные резервы148 805
Средства в кредитных организациях435 335
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток3 205 751
Чистая ссудная задолженность14 540 083
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций0
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам23
Отложенный налоговый актив14 173
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы263 913
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0
Прочие активы293 149
Всего активов19 628 407
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации133 300
Средства кредитных организаций0
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями12 868 263
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей6 012 000
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства0
Обязательства по налогам и сборам1 757
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства125 036
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям135 549
Всего обязательств13 263 905
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)2 137 400
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд1 157 863
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)303
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство38 908
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет1 173 090
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период135 036
Всего источников собственных средств4 642 600
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации2 747 960
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства123 336
Условные обязательства некредитного характера0