R - M

Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО ЭНЕРГОМАШБАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 52 ПАО ЭНЕРГОМАШБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.02.2019
Активы
Денежные средства622 590
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации212 231
в т.ч. обязательные резервы47 182
Средства в кредитных организациях1 041 709
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Чистая ссудная задолженность5 476 658
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи103
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций103
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам3 987
Отложенный налоговый актив0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы102 207
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи111 305
Прочие активы197 930
Всего активов7 768 720
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций433
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями6 207 465
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей3 997 564
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства25 123
Обязательства по налогам и сборам1 511
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства79 673
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям182 185
Всего обязательств6 496 390
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)217 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход404 932
Резервный фонд32 550
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство129
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет573 609
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период23 334
Всего источников собственных средств1 251 554
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации1 349 804
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства423 798
Условные обязательства некредитного характера0