Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ООО КОЛЬЦО УРАЛА

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 65 ООО КОЛЬЦО УРАЛА

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.04.2021
Активы
Денежные средства1 611 446
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации1 568 282
в т.ч. обязательные резервы250 359
Средства в кредитных организациях1 174 433
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток5
Чистая ссудная задолженность14 838 142
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход10 528 274
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)1 729 920
Инвестиции в дочерние и зависимые организации0
Требования по налогам и сборам0
Отложенный налоговый актив43 468
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы2 028 061
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи38 963
Прочие активы402 759
Всего активов33 963 753
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций0
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями28 700 202
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей17 384 392
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства86 627
Обязательства по налогам и сборам20 900
Отложенное налоговое обязательство130 915
Прочие обязательства209 540
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям23 075
Всего обязательств29 171 259
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)2 000 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд120 866
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)175 530
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство171 432
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки50 145
Неиспользованная прибыль (убыток)2 274 521
Всего источников собственных средств4 792 494
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации6 933 629
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства166 237
Условные обязательства некредитного характера498 998