R - M

Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ООО КОЛЬЦО УРАЛА

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

№ 65 ООО КОЛЬЦО УРАЛА

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.06.2020
Активы
Денежные средства1 543 039
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации1 188 703
в т.ч. обязательные резервы227 973
Средства в кредитных организациях826 326
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток8
Чистая ссудная задолженность16 950 919
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход8 841 356
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)2 963 062
Инвестиции в дочерние и зависимые организации0
Требования по налогам и сборам6 277
Отложенный налоговый актив136 029
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы1 972 916
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи43 570
Прочие активы120 822
Всего активов34 593 027
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций0
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями29 469 686
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей18 997 225
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства106 664
Обязательства по налогам и сборам5 376
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства196 596
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям60 539
Всего обязательств29 838 861
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)2 000 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд120 866
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)324 530
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство212 120
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки39 368
Неиспользованная прибыль (убыток)2 381 081
Всего источников собственных средств5 077 965
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации8 208 302
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства715 555
Условные обязательства некредитного характера439 998