Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ООО КОЛЬЦО УРАЛА

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 65 ООО КОЛЬЦО УРАЛА

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.07.2021
Активы
Денежные средства1 550 285
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации1 152 689
в т.ч. обязательные резервы226 588
Средства в кредитных организациях1 274 413
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток12
Чистая ссудная задолженность16 571 451
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход10 443 329
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)2 533 137
Инвестиции в дочерние и зависимые организации0
Требования по налогам и сборам0
Отложенный налоговый актив63 995
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы1 341 414
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи2 878
Прочие активы684 451
Всего активов35 618 054
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций107
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями29 883 684
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей17 479 582
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток2
Выпущенные долговые обязательства43 138
Обязательства по налогам и сборам125 174
Отложенное налоговое обязательство155 421
Прочие обязательства183 913
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям22 513
Всего обязательств30 413 952
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)2 000 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд168 979
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)116 236
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство156 912
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки49 377
Неиспользованная прибыль (убыток)2 712 598
Всего источников собственных средств5 204 102
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации9 188 560
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства167 080
Условные обязательства некредитного характера437 896