R - M

Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ООО КОЛЬЦО УРАЛА

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

№ 65 ООО КОЛЬЦО УРАЛА

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.06.2019
Активы
Денежные средства1 498 364
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации901 885
в т.ч. обязательные резервы206 325
Средства в кредитных организациях564 201
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток291 311
Чистая ссудная задолженность12 120 585
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход7 058 879
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)7 956 793
Инвестиции в дочерние и зависимые организации0
Требования по налогам и сборам1 837
Отложенный налоговый актив19 275
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы2 069 260
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи82 282
Прочие активы596 867
Всего активов33 161 539
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций0
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями28 333 050
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей17 414 280
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства124 710
Обязательства по налогам и сборам1 824
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства119 090
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям10 440
Всего обязательств28 589 114
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)2 000 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд79 041
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)124 853
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство333 356
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки42 467
Неиспользованная прибыль (убыток)1 992 708
Всего источников собственных средств4 572 425
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации4 915 131
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства448 077
Условные обязательства некредитного характера427 134