Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО КУЗНЕЦКИЙ

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 609 ПАО КУЗНЕЦКИЙ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.07.2021
Активы
Денежные средства240 018
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации88 403
в т.ч. обязательные резервы9 683
Средства в кредитных организациях118 370
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток5
Чистая ссудная задолженность4 497 102
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход1 146 278
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)76 757
Инвестиции в дочерние и зависимые организации0
Требования по налогам и сборам13 148
Отложенный налоговый актив25
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы285 819
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи35 675
Прочие активы125 861
Всего активов6 627 461
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации24 717
Средства кредитных организаций0
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями5 801 942
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей3 385 790
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства0
Обязательства по налогам и сборам11 838
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства138 355
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям48 194
Всего обязательств6 025 046
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)225 035
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход41 233
Резервный фонд11 252
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-34 875
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство11 824
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки0
Неиспользованная прибыль (убыток)347 946
Всего источников собственных средств602 415
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации635 939
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства132 027
Условные обязательства некредитного характера0