Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 912 ПАО МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.04.2021
Активы
Денежные средства4 570 551
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации7 614 371
в т.ч. обязательные резервы4 451 518
Средства в кредитных организациях1 935 070
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток116 716
Чистая ссудная задолженность84 493 962
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход18 170 054
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)108 905 090
Инвестиции в дочерние и зависимые организации440 445
Требования по налогам и сборам1 008
Отложенный налоговый актив8 377 729
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы18 686 227
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи2 448 421
Прочие активы19 652 706
Всего активов275 412 350
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации22 385 000
Средства кредитных организаций40 832 195
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями172 151 693
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей139 562 750
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства10 112
Обязательства по налогам и сборам0
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства3 144 766
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям17 246 863
Всего обязательств255 770 629
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)5 000 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд0
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-377 933
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство100 763
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки23 811
Неиспользованная прибыль (убыток)14 895 080
Всего источников собственных средств19 641 721
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации53 726 671
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства18 119 984
Условные обязательства некредитного характера0