Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 912 ПАО МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.07.2021
Активы
Денежные средства4 935 029
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации6 156 369
в т.ч. обязательные резервы4 219 281
Средства в кредитных организациях1 802 504
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток120 979
Чистая ссудная задолженность87 331 384
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход17 837 896
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)108 183 137
Инвестиции в дочерние и зависимые организации440 445
Требования по налогам и сборам1 008
Отложенный налоговый актив8 534 876
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы18 393 214
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи1 817 483
Прочие активы16 078 634
Всего активов271 632 958
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации22 415 000
Средства кредитных организаций46 403 645
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями161 968 472
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей132 768 841
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства10 198
Обязательства по налогам и сборам0
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства2 606 190
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям15 524 787
Всего обязательств248 928 292
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)5 000 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд250 000
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-399 828
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство208 141
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки62 765
Неиспользованная прибыль (убыток)17 583 588
Всего источников собственных средств22 704 666
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации49 420 298
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства21 928 375
Условные обязательства некредитного характера0