Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

№ 912 ПАО МОСКОВСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.02.2021
Активы
Денежные средства5 107 749
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации8 031 360
в т.ч. обязательные резервы4 821 194
Средства в кредитных организациях1 988 207
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток110 353
Чистая ссудная задолженность83 950 528
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход18 562 304
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)109 516 408
Инвестиции в дочерние и зависимые организации1 981 397
Требования по налогам и сборам891
Отложенный налоговый актив8 373 250
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы18 899 810
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи3 419 207
Прочие активы20 898 824
Всего активов280 840 288
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации22 385 000
Средства кредитных организаций38 185 442
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями177 211 316
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей145 628 092
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства10 056
Обязательства по налогам и сборам1
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства3 199 443
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям20 525 876
Всего обязательств261 517 134
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)5 000 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд0
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-11 232
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство96 497
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки16 658
Неиспользованная прибыль (убыток)14 221 231
Всего источников собственных средств19 323 154
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации61 706 461
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства16 663 653
Условные обязательства некредитного характера0