Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО НИКО-БАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 702 ПАО НИКО-БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.02.2022
Активы
Денежные средства595 315
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации353 132
в т.ч. обязательные резервы86 946
Средства в кредитных организациях123 805
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Чистая ссудная задолженность8 663 915
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход2 151 990
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)1 236 069
Инвестиции в дочерние и зависимые организации0
Требования по налогам и сборам23 881
Отложенный налоговый актив36 300
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы315 935
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0
Прочие активы104 337
Всего активов13 604 679
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации171 147
Средства кредитных организаций0
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями11 195 112
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей8 438 312
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства3 045
Обязательства по налогам и сборам588
Отложенное налоговое обязательство771
Прочие обязательства114 144
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям179 387
Всего обязательств11 664 194
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)1 431 768
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд50 112
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-102 520
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство11 399
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки38 045
Неиспользованная прибыль (убыток)511 681
Всего источников собственных средств1 940 485
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации1 520 132
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства8 615
Условные обязательства некредитного характера0