Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО НОРВИК БАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 902 ПАО НОРВИК БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.07.2021
Активы
Денежные средства653 672
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации309 315
в т.ч. обязательные резервы110 443
Средства в кредитных организациях386 487
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток18 816
Чистая ссудная задолженность8 206 990
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход6 917 988
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)0
Инвестиции в дочерние и зависимые организации100
Требования по налогам и сборам829
Отложенный налоговый актив114 219
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы904 416
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи155 749
Прочие активы264 190
Всего активов17 932 771
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций32 827
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями15 559 281
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей11 521 532
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства0
Обязательства по налогам и сборам2 879
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства116 044
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям84 114
Всего обязательств15 795 145
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)1 355 929
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход3 800
Резервный фонд84 741
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)610
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство245 465
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки6 729
Неиспользованная прибыль (убыток)440 352
Всего источников собственных средств2 137 626
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации4 187 885
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства43 511
Условные обязательства некредитного характера0