R - M

Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ООО НОВОПОКРОВСКИЙ

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

№ 467 ООО НОВОПОКРОВСКИЙ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.09.2017
Активы
Денежные средства288 814
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации686 462
в т.ч. обязательные резервы69 272
Средства в кредитных организациях43 757
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Чистая ссудная задолженность7 623 454
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход2 096 344
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)0
Инвестиции в дочерние и зависимые организации0
Требования по налогам и сборам28 328
Отложенный налоговый актив0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы325 523
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи258 517
Прочие активы337 417
Всего активов11 688 616
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций0
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями9 692 194
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей7 824 783
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства243 573
Обязательства по налогам и сборам2 359
Отложенное налоговое обязательство3 217
Прочие обязательства104 165
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям138 079
Всего обязательств10 183 587
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)1 000 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)66 850
Эмиссионный доход0
Резервный фонд18 135
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)6 503
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство55 333
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки0
Неиспользованная прибыль (убыток)491 908
Всего источников собственных средств1 505 029
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации590 304
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства4 711 714
Условные обязательства некредитного характера0