Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО СУРГУТНЕФТЕГАЗБАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

№ 588 АО СУРГУТНЕФТЕГАЗБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.12.2020
Активы
Денежные средства1 184 358
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации4 169 544
в т.ч. обязательные резервы876 805
Средства в кредитных организациях9 341 868
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Чистая ссудная задолженность65 196 180
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход371 658
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)25 178 370
Инвестиции в дочерние и зависимые организации0
Требования по налогам и сборам34 066
Отложенный налоговый актив143 974
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы2 291 287
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи8 722
Прочие активы3 785 914
Всего активов111 705 941
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации6 122
Средства кредитных организаций7 332
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями92 599 163
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей49 849 107
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства0
Обязательства по налогам и сборам8 424
Отложенное налоговое обязательство365 467
Прочие обязательства933 631
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям2 457 629
Всего обязательств96 377 768
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)2 927 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход801 199
Резервный фонд146 350
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-5 608
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство836 222
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)2 496
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки592
Неиспользованная прибыль (убыток)10 619 922
Всего источников собственных средств15 328 173
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации12 796 197
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства4 383 112
Условные обязательства некредитного характера0