R - M

Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО СУРГУТНЕФТЕГАЗБАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

№ 588 АО СУРГУТНЕФТЕГАЗБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.12.2019
Активы
Денежные средства978 566
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации8 370 886
в т.ч. обязательные резервы2 510 414
Средства в кредитных организациях706 633
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Чистая ссудная задолженность106 053 632
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход28 377
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)155 553 606
Инвестиции в дочерние и зависимые организации1
Требования по налогам и сборам103
Отложенный налоговый актив0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы2 211 332
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи47 500
Прочие активы5 454 126
Всего активов279 404 762
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации6 358
Средства кредитных организаций16 779
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями260 321 593
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей44 682 700
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства0
Обязательства по налогам и сборам7 215
Отложенное налоговое обязательство89 307
Прочие обязательства2 402 578
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям2 135 450
Всего обязательств264 979 280
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)2 927 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход801 199
Резервный фонд146 350
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-170
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство833 632
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки0
Неиспользованная прибыль (убыток)9 717 301
Всего источников собственных средств14 425 312
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации11 468 195
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства4 268 826
Условные обязательства некредитного характера0