Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО СУРГУТНЕФТЕГАЗБАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 588 АО СУРГУТНЕФТЕГАЗБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.09.2021
Активы
Денежные средства996 815
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации5 782 458
в т.ч. обязательные резервы1 197 357
Средства в кредитных организациях7 487 829
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Чистая ссудная задолженность71 506 099
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход534 569
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)15 339 263
Инвестиции в дочерние и зависимые организации0
Требования по налогам и сборам1 641
Отложенный налоговый актив226 112
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы2 239 461
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи8 327
Прочие активы3 590 519
Всего активов107 713 093
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций72 198
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями87 753 034
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей38 682 204
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства0
Обязательства по налогам и сборам14 642
Отложенное налоговое обязательство469 892
Прочие обязательства1 071 626
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям1 859 095
Всего обязательств91 240 487
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)2 927 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход801 199
Резервный фонд146 350
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-25 287
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство812 528
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)2 496
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки871
Неиспользованная прибыль (убыток)11 807 449
Всего источников собственных средств16 472 606
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации25 982 515
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства4 552 674
Условные обязательства некредитного характера0