Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО СУРГУТНЕФТЕГАЗБАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 588 АО СУРГУТНЕФТЕГАЗБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.02.2022
Активы
Денежные средства1 075 448
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации4 801 266
в т.ч. обязательные резервы888 794
Средства в кредитных организациях1 724 400
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Чистая ссудная задолженность70 026 263
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход584 245
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)5 563 770
Инвестиции в дочерние и зависимые организации0
Требования по налогам и сборам133
Отложенный налоговый актив177 994
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы2 237 636
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи7 944
Прочие активы5 368 233
Всего активов91 567 332
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций10 382
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями70 851 130
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей36 951 152
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства0
Обязательства по налогам и сборам30 018
Отложенное налоговое обязательство374 885
Прочие обязательства1 079 877
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям1 338 859
Всего обязательств73 685 151
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)2 927 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход801 199
Резервный фонд146 350
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-67 535
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство812 528
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)2 496
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки841
Неиспользованная прибыль (убыток)13 259 302
Всего источников собственных средств17 882 181
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации12 378 778
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства5 613 888
Условные обязательства некредитного характера0