R - M

Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО СУРГУТНЕФТЕГАЗБАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

№ 588 АО СУРГУТНЕФТЕГАЗБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.10.2019
Активы
Денежные средства1 021 498
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации9 781 504
в т.ч. обязательные резервы2 293 966
Средства в кредитных организациях2 628 745
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Чистая ссудная задолженность112 574 116
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход222 566
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)147 491 943
Инвестиции в дочерние и зависимые организации0
Требования по налогам и сборам103
Отложенный налоговый актив1 706
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы2 197 338
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи50 404
Прочие активы15 920 659
Всего активов291 890 582
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации3 518
Средства кредитных организаций37 233
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями272 306 671
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей43 093 578
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства0
Обязательства по налогам и сборам28 977
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства3 161 496
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям1 926 559
Всего обязательств277 464 454
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)2 927 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход801 199
Резервный фонд146 350
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-4 403
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство833 625
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки339
Неиспользованная прибыль (убыток)9 721 848
Всего источников собственных средств14 425 958
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации27 083 020
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства3 643 026
Условные обязательства некредитного характера0