Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО ВОРОНЕЖ

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 654 АО ВОРОНЕЖ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.05.2018
Активы
Денежные средства247 400
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации233 982
в т.ч. обязательные резервы212 215
Средства в кредитных организациях687 526
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток2 077 128
Чистая ссудная задолженность3 215 093
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход0
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)331 782
Инвестиции в дочерние и зависимые организации0
Требования по налогам и сборам43
Отложенный налоговый актив40 221
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы826 819
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0
Прочие активы975 398
Всего активов8 635 392
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации2 313 000
Средства кредитных организаций301 602
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями4 815 696
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей4 205 297
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства1 001
Обязательства по налогам и сборам1 378
Отложенное налоговое обязательство51 392
Прочие обязательства53 982
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям201 666
Всего обязательств7 739 717
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)194 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд9 700
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство170 504
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)30 000
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки0
Неиспользованная прибыль (убыток)491 471
Всего источников собственных средств895 675
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации504 140
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства1 095 037
Условные обязательства некредитного характера0