Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО ЮНИКРЕДИТ БАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 1 АО ЮНИКРЕДИТ БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.04.2021
Активы
Денежные средства13 068 725
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации29 409 086
в т.ч. обязательные резервы11 938 707
Средства в кредитных организациях31 365 279
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток50 272 067
Чистая ссудная задолженность974 036 838
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход39 393 265
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)68 509 635
Инвестиции в дочерние и зависимые организации7 190 106
Требования по налогам и сборам126 876
Отложенный налоговый актив3 483 665
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы19 245 214
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи276 513
Прочие активы25 162 678
Всего активов1 261 539 947
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций20 573 824
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями943 792 293
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей259 569 119
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток58 412 038
Выпущенные долговые обязательства0
Обязательства по налогам и сборам12 449
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства20 291 072
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям9 166 590
Всего обязательств1 052 248 266
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)40 438 324
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход7 837
Резервный фонд3 393 320
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-353 069
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство8 184 196
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования-132 355
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки53 841
Неиспользованная прибыль (убыток)157 699 587
Всего источников собственных средств209 291 681
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации3 961 665 568
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства211 602 563
Условные обязательства некредитного характера707 871