Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО ЮНИКРЕДИТ БАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 1 АО ЮНИКРЕДИТ БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.12.2021
Активы
Денежные средства11 031 562
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации50 724 069
в т.ч. обязательные резервы10 179 538
Средства в кредитных организациях32 391 785
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток45 687 854
Чистая ссудная задолженность1 002 030 635
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход24 929 733
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)78 365 420
Инвестиции в дочерние и зависимые организации7 202 380
Требования по налогам и сборам869 841
Отложенный налоговый актив2 058 101
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы18 812 250
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи308 197
Прочие активы9 875 052
Всего активов1 284 286 879
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций44 454 193
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями958 164 746
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей258 832 983
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток45 112 366
Выпущенные долговые обязательства0
Обязательства по налогам и сборам158 211
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства15 868 442
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям10 202 609
Всего обязательств1 073 960 567
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)40 438 324
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход7 837
Резервный фонд3 393 320
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-888 053
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство8 769 410
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования-2 512 617
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки79 173
Неиспользованная прибыль (убыток)161 038 918
Всего источников собственных средств210 326 312
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации4 050 393 028
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства240 049 913
Условные обязательства некредитного характера754 763