Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО ЮНИКРЕДИТ БАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 1 АО ЮНИКРЕДИТ БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.08.2021
Активы
Денежные средства12 003 232
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации55 825 147
в т.ч. обязательные резервы11 041 596
Средства в кредитных организациях32 399 061
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток47 988 965
Чистая ссудная задолженность901 526 411
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход25 261 003
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)74 192 374
Инвестиции в дочерние и зависимые организации7 190 106
Требования по налогам и сборам171 292
Отложенный налоговый актив4 120 768
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы18 551 251
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи341 030
Прочие активы15 213 223
Всего активов1 194 783 863
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций52 131 321
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями857 966 970
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей261 031 899
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток49 336 039
Выпущенные долговые обязательства0
Обязательства по налогам и сборам963 569
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства17 816 789
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям8 930 582
Всего обязательств987 145 270
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)40 438 324
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход7 837
Резервный фонд3 393 320
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-403 802
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство8 797 640
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования369 933
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки84 787
Неиспользованная прибыль (убыток)154 950 554
Всего источников собственных средств207 638 593
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации3 906 696 475
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства236 253 090
Условные обязательства некредитного характера1 984 353