R - M

Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО ЮНИКРЕДИТ БАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 1 АО ЮНИКРЕДИТ БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.02.2019
Активы
Денежные средства9 375 576
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации78 132 765
в т.ч. обязательные резервы12 453 277
Средства в кредитных организациях33 545 783
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток39 656 447
Чистая ссудная задолженность993 558 543
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи99 825 464
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций7 202 380
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам414 680
Отложенный налоговый актив664 119
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы17 379 553
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи440 838
Прочие активы22 658 297
Всего активов1 295 652 065
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций128 383 339
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями904 070 156
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей234 239 242
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток29 964 890
Выпущенные долговые обязательства45 920
Обязательства по налогам и сборам823 315
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства18 948 249
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям11 684 500
Всего обязательств1 093 920 369
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)40 438 324
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход7 837
Резервный фонд3 393 320
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-1 027 272
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство8 409 592
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет148 662 202
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период2 705 030
Всего источников собственных средств202 589 033
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации3 642 872 094
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства204 929 967
Условные обязательства некредитного характера587 537