Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО ЮНИКРЕДИТ БАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 1 АО ЮНИКРЕДИТ БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.02.2022
Активы
Денежные средства10 597 672
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации40 391 983
в т.ч. обязательные резервы10 488 986
Средства в кредитных организациях46 827 040
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток53 473 605
Чистая ссудная задолженность928 886 711
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход24 355 863
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)76 066 629
Инвестиции в дочерние и зависимые организации7 202 380
Требования по налогам и сборам61 248
Отложенный налоговый актив2 771 896
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы20 448 550
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи282 586
Прочие активы4 616 149
Всего активов1 215 982 312
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций55 216 883
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями876 502 223
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей288 087 361
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток51 521 185
Выпущенные долговые обязательства0
Обязательства по налогам и сборам1 403 896
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства13 593 751
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям9 364 367
Всего обязательств1 007 602 305
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)40 438 324
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход7 837
Резервный фонд3 393 320
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-1 002 065
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство8 960 287
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования-4 641 987
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки85 829
Неиспользованная прибыль (убыток)161 138 462
Всего источников собственных средств208 380 007
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации4 268 639 825
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства261 405 161
Условные обязательства некредитного характера526 032