Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО ЗАПСИБКОМБАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 918 ПАО ЗАПСИБКОМБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.03.2021
Активы
Денежные средства1 645 749
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации2 286 465
в т.ч. обязательные резервы431 134
Средства в кредитных организациях252 465
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток83 992
Чистая ссудная задолженность61 787 866
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход4 248 376
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)2 165 113
Инвестиции в дочерние и зависимые организации5 387
Требования по налогам и сборам131 261
Отложенный налоговый актив0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы2 360 230
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи38 268
Прочие активы569 410
Всего активов75 574 582
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации2 961
Средства кредитных организаций10 309 776
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями43 599 576
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей40 635 305
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства419 737
Обязательства по налогам и сборам25 676
Отложенное налоговое обязательство515 827
Прочие обязательства844 513
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям264 476
Всего обязательств55 982 542
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)1 207 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход598 002
Резервный фонд181 050
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)143 591
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство1 596 951
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки2 651
Неиспользованная прибыль (убыток)15 862 795
Всего источников собственных средств19 592 040
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации7 436 199
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства2 600 167
Условные обязательства некредитного характера0