Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО ЗАПСИБКОМБАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 918 ПАО ЗАПСИБКОМБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.06.2021
Активы
Денежные средства269 391
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации1 429 857
в т.ч. обязательные резервы270 785
Средства в кредитных организациях564 693
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток14 104
Чистая ссудная задолженность50 258 747
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход3 361 243
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)210 130
Инвестиции в дочерние и зависимые организации4 493
Требования по налогам и сборам232 102
Отложенный налоговый актив0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы2 128 917
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи113 937
Прочие активы487 423
Всего активов59 075 037
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации7 962
Средства кредитных организаций12 222 704
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями26 264 688
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей25 017 679
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства1 828
Обязательства по налогам и сборам8 826
Отложенное налоговое обязательство422 281
Прочие обязательства333 165
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям303 386
Всего обязательств39 564 840
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)1 207 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход598 002
Резервный фонд181 050
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)61 317
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство1 549 413
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки1 692
Неиспользованная прибыль (убыток)15 911 723
Всего источников собственных средств19 510 197
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации4 674 980
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства1 706 050
Условные обязательства некредитного характера0