Идентификационный номер договора (графа 1)
Любой набор символов. позволяющий пользователю идентифицировать кредитный договор. Идентификационный номер договора должен быть уникальным для каждой строки таблицы.
Формат:цифры, кириллица, латиница.
Ссудная задолженность на балансовых счетах (графа 2)
Сумма задолженности по договору на балансовых счетах на дату стресс-тестирования. Сумма отражается в валюте задолженности. Если в рамках кредитной линии выдано несколько траншей в одной валюте, следует указать общую сумму задолженности по траншам.
Формат:числовой
Валюта (графы 3, 5, 8, 13, 22, 24)
Графы «Валюта» заполняются в соответствии с Общероссийским классификатором валют.
Формат:числовой
Основные валюты:
| российский рубль - 643 |
| доллар США - 840 |
| евро - 978 |
Требования по получению процентных доходов на балансовых счетах (графа 4)
Сумма требований по получению процентов по ссуде, учтенных на балансовых счетах, на дату стресс-тестирования. Сумма отражается в валюте требований. Если в рамках кредитной линии выдано несколько траншей в одной валюте, следует указать общую сумму требований по получению процентных доходов по всем траншам. В сумму требований по получению процентных доходов входят требования по уплате комиссий по договору, которые Банк относит к процентным доходам.
Формат:числовой
Категория качества (590 П) (графа 6)
Категория качества ссудной задолженности на дату стресс-тестирования в соответствии с Положением Банка России №590-П от 28.06.2017 года.
Формат:числовой (закрытый перечень)
Обеспечение I категории качества (графы 7, 8, 9, 10, 11)
В графах 7 и 8 отражаются сумма и валюта обеспечения по договору, классифицированного как обеспечение I категории качества в соответствии с Главой 6 Положения Банка России №509-П. Если по договору предоставлено несколько видов обеспечения I категории качества в одной валюте, то указывается общая сумма такого обеспечения.
Формат:числовой
В графах 9, 10, 11 необходимо указать коэффициенты покрытия обеспечением, которые показывают, в какой части основной долг, требования по получению процентных доходов и условные обязательства кредитного характера покрыты обеспечением I категории качества.
Формат:процентный
Обеспечение II категории качества (графа 12, 13, 14, 15, 16)
В графах 12 и 13 отражаются сумма и валюта обеспечения, классифицированного как обеспечение II категории качества в соответствии с Главой 6 Положения Банка России №509-П. Сумма отражается в полном объеме (без учета коэффициента категории качества обеспечения). Если по договору предоставлено несколько видов обеспечения II категории качества в одной валюте, то указывается общая сумма такого обеспечения.
Формат:числовой
В графах 14, 15 и 16 необходимо указать коэффициенты покрытия обеспечением, которые показывают, в какой части основной долг, требования по получению процентных доходов и условные обязательства кредитного характера покрыты обеспечением II категории качества (без учета коэффициента категории качества обеспечения).
Формат:процентный
Обеспечение II категории качества (графа 12, 13, 14, 15, 16)
В графах 12 и 13 отражаются сумма и валюта обеспечения, классифицированного как обеспечение II категории качества в соответствии с Главой 6 Положения Банка России №509-П. Сумма отражается в полном объеме (без учета коэффициента категории качества обеспечения). Если по договору предоставлено несколько видов обеспечения II категории качества в одной валюте, то указывается общая сумма такого обеспечения.
Формат:числовой
В графах 14, 15 и 16 необходимо указать коэффициенты покрытия обеспечением, которые показывают, в какой части основной долг, требования по получению процентных доходов и условные обязательства кредитного характера покрыты обеспечением II категории качества (без учета коэффициента категории качества обеспечения).
Формат:процентный
Резервы на возможные потери (графы 17, 18. 19)
В графе 17 отражается размер расчетного резерва по ссудной задолженности без учета обеспечения.
Формат:процентный
В графах 18, 19 отражаются суммы фактически сформированных на дату стресс-тестирования резервов на возможные потери по ссудной задолженности и требованиям по получению процентных доходов.
Формат:числовой
Классификация активов по 180-И (графы 20, 21. 22)
В графе 20 указывается код актива в соответствии с Инструкцией Банка России №180-И от 28.06.2017 года. При заполнении графы следует использовать
Перечень кодов, адаптированный для проведения стресс-теста.
Формат:текстовый (закрытый перечень)
В графах 21, 22 указываются сумма и валюта обеспечения, принимаемого в расчет при отнесении ссуды к соответствующему коду активов. Информацию о том, требуется ли указывать сумму и валюту обеспечения, можно найти в описании к коду активов (см. Перечень кодов).
Условные обязательства кредитного характера (графы 23, 24, 25, 26, 27)
В графах 23 и 24 отражаются сумма и валюта неиспользованных кредитных линий и неиспользованных лимитов предоставления кредитов в виде «овердрафт» на дату стресс-тестирования.
Формат:числовой
В графе 25 отражается размер расчетного резерва по условным обязательствам кредитного характера без учета обеспечения в соответсвии с Положением Банка России №283-П.
Формат:процентный
В графе 26 отражается сумма фактически сформированного на дату стресс-тестирования резерва на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера.
Формат:числовой
В графе 27 указывается степень риска условного обязательства кредитного характера в соответствии с Приложением № 2 к Инструкции Банка России №180-И от 28.06.2017 года.
Формат:текст (закрытый перечень)
Порядок отражения информации по мультивалютным кредитным линиям
Если в рамках соглашения (мультивалютной кредитной линии) выдано несколько траншей в разных валютах, информация по каждому из них отражается в отдельной строке. При этом идентификационный номер договора должен включать идентификационный или порядковый номер транша. В этом случае информация об обеспечении отражается по строкам траншей пропорционально размеру каждого транша. По строке каждого транша в графе 20 указывается код актива. Информация о сумме неиспользованной кредитной линии (в случае наличия) отражается один раз по строке первого транша.
